ถ้าคุณเป็นนักลงทุนไทยที่อยากยกระดับความรู้ทางการเงินของตัวเอง การอ่านและวิเคราะห์งบการเงินของบริษัทเป็นขั้นตอนสำคัญที่ไม่อาจมองข้ามได้เลยนะครับ เพราะมันคือกุญแจไขความลับเกี่ยวกับสถานะของบริษัทที่เราจะลงทุน การรู้วิธีอ่านงบการเงินอย่างถูกต้องจะช่วยให้คุณตัดสินใจลงทุนได้ดีขึ้น และลดความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นได้มากเลยทีเดียว
ก่อนอื่นมาเริ่มกันที่พื้นฐานง่ายๆครับ ว่างบการเงินหลักๆ แบ่งออกเป็น 3 ประเภท คือ
1. งบดุล (Balance Sheet) มันเหมือนกับภาพรวมทรัพย์สินและหนี้สินของบริษัท ณ เวลาที่กำหนด เราจะเห็นสินทรัพย์ หนี้สิน และส่วนของผู้ถือหุ้น ว่าบริษัทมีฐานะมั่นคงมั้ย มีทรัพย์สินเพียงพอที่จะชำระหนี้ได้หรือเปล่า
2. งบกำไรขาดทุน (Income Statement) ตัวนี้จะบอกว่าบริษัททำรายได้ และมีกำไรหรือขาดทุนเป็นเท่าไหร่ในช่วงเวลาหนึ่ง เป็นข้อมูลที่เราดูว่าสินค้าหรือบริการของบริษัททำเงินได้ดีหรือเปล่า
3. งบกระแสเงินสด (Cash Flow Statement) แสดงการเคลื่อนไหวของเงินสดในบริษัท ว่าเงินเข้ามาจากไหน และออกไปทำอะไร ช่วยให้เรารู้ว่าบริษัทมีสภาพคล่องดีหรือไม่
ทีนี้ พอเข้าใจพื้นฐานแล้ว เรามาดูเทคนิคง่ายๆในการวิเคราะห์งบกันครับ
– การดูงบดุล สังเกตสินทรัพย์หมุนเวียน (เงินสด ลูกหนี้ สินค้าคงคลัง) ที่สามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้ไว ๆ กับหนี้สินหมุนเวียน โดยเฉพาะหนี้สินระยะสั้นมากกว่าสินทรัพย์หมุนเวียนไหม เพราะถ้ามากกว่านั่นอาจบ่งชี้ว่าบริษัทอาจมีปัญหาสภาพคล่อง
– งบกำไรขาดทุน ดูรายได้รวม เทรนด์กำไรสุทธิถ้ากำไรโตขึ้นสม่ำเสมอ แปลว่าบริษัทสามารถทำกำไรได้ดี แต่ถ้าขาดทุนบ่อยหรือกำไรลดลงต้องระวัง
– งบกระแสเงินสด ดูว่าเงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงานเป็นบวกหรือไม่ เพราะบ่งบอกว่าเงินสดที่บริษัทหามาได้จากธุรกิจหลักพอหรือเปล่า ถ้าขาดทุนบ่อยหรือเงินลงทุนเยอะเกินไป อาจจะเสี่ยง
บางทีเราอาจจะเจอกับรายงานผู้สอบบัญชี ที่บอกไว้ว่างบการเงินนี้น่าเชื่อถือได้แค่ไหน ก็ไม่ควรมองข้ามนะครับ
ถ้าคุณคิดจะลงทุนในหุ้น การอ่านและวิเคราะห์งบการเงินไม่ใช่เรื่องยาก แต่ต้องฝึกฝนและทำความเข้าใจอย่างลึกซึ้ง เพื่อให้เกิดความมั่นใจและลดความเสี่ยงในการลงทุน ผมแนะนำให้นักลงทุนเก็บนิสัยอ่านงบการเงินเป็นประจำ จะช่วยให้คุณเห็นโอกาสและความเสี่ยงได้ชัดเจนขึ้น
สุดท้ายนี้ การเข้าใจภาษาและศัพท์ทางการเงินให้คล่องแคล่ว แม้จะเป็นเรื่องยากตอนแรก แต่เมื่อคุณฝึกอ่านและวิเคราะห์จริง ๆ จะพบว่ามันคือเครื่องมือสำคัญที่จะช่วยให้คุณเป็นนักลงทุนที่ประสบความสำเร็จได้อย่างแท้จริง ลองเริ่มตั้งแต่วันนี้นะครับ แล้วคุณจะรู้สึกว่าโลกการลงทุนไม่ไกลตัวเลย
อ้างอิงข้อมูลจาก:
– https://krungthai.com/finfit/mastering-fundamental-stock-selection-techniques/simple-guide-to-financial-statement-reading/article
– https://www.setinvestnow.com/th/knowledge/article/111-tsi-analyze-financial-statement-before-investing-in-stocks
– https://www.set.or.th/th/about/setsource/insights/article/255-financial-statements
– https://www.scb.co.th/th/personal-banking/stories/grow-your-wealth/good-stock-picking-by-reading-financial-statements
– https://www.innovestx.co.th/cafeinvest/investsnack/easyfinance/start-your-first-investment/how-to-read-financial-statements
คำชี้แจง
เนื้อหาบนเว็บไซต์นี้สร้างขึ้นโดย ปัญญาประดิษฐ์ (AI) และได้รับการตรวจสอบความถูกต้องจากระบบ AI ที่สามารถเข้าถึงข้อมูลและงานวิจัยล่าสุดแบบ Real-time อย่างไรก็ตาม เราขอแนะนำให้ผู้อ่านใช้วิจารณญาณส่วนบุคคลในการทำความเข้าใจข้อมูลทุกครั้ง ไม่ว่าเนื้อหานั้นจะถูกสร้างโดยมนุษย์หรือ AI ก็ตาม
ทีมงาน NowTrd.com มุ่งมั่นที่จะใช้ AI เป็นเครื่องมือเพื่อมอบข้อมูลที่มีคุณภาพและสร้างคุณค่าอย่างยั่งยืนแก่ผู้อ่านทุกท่านอย่างมีความรับผิดชอบต่อความถูกต้อง หากพบข้อผิดพลาดหรือจุดบกพร่องใดๆ โปรดแจ้งให้เราทราบที่ [email protected] เพื่อร่วมพัฒนาเนื้อหาให้ดียิ่งขึ้น
ขอขอบคุณทุกท่านที่ให้ความไว้วางใจ
